Evasione fiscale per oltre un milione e 100 mila euro, ...

Evasione fiscale per oltre un milione e 100 mila euro, riferita al 2004, è stata recuperata dall'Agenzia delle entrate di Chieti, più sanzioni e interessi, da otto imprese operanti nel settore edilizio provinciale. L'intera operazione ha preso avvio da un'attività di analisi e ricerca, eseguita dai funzionari dell'ufficio, su un elenco di imprese di costruzioni accomunate dall'obbligo di assoggettare ad Iva la vendita degli immobili.

I controlli, riferiti all'esercizio 2004, si sono concentrati in un primo momento sugli indici di bilancio dai quali è stato possibile ricavare la redditività media del gruppo di imprese. Quelle che sono risultate al di sotto della media sono state ulteriormente sottoposte al controllo incrociato con gli acquirenti degli immobili che hanno stipulato un mutuo per importi superiori al valore stesso dell'immobile acquistato.Il passaggio successivo è stato quello di confrontare i prezzi delle compravendite degli immobili con quelli mediamente praticati per immobili della medesima tipologia. Ciò è stato possibile grazie all'utilizzo di siti di agenzie immobiliari che pubblicizzano l'offerta oltre che degli immobili dei privati, anche di quelli invenduti delle stesse imprese costruttrici. Sono state così selezionare 8 imprese da sottoporre a verifica generale e, per alcune di esse, si è fatto anche ricorso ad indagini finanziarie. Dall'esame delle scritture contabili e dagli incroci con le informazioni reperite nel corso delle verifiche, in particolare dalla documentazione relativa ai rapporti commerciali e dai preliminari di vendita, nonché dal confronto dei valori di mercato con i valori forniti dall'Osservatorio del Mercato Immobiliare, i sospetti dei funzionari del fisco si sono materializzati in elementi di prova.

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11/04/2008

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